目 录

第一部分 部门（单位）概况

一、主要职能、职责

二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

三、2024年度部门（单位）主要工作完成情况

第二部分 部门（单位）决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十一、机关运行经费（公用经费）支出决算情况说明

十二、政府采购支出决算情况说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门（单位）决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分 部门（单位）概况

一、主要职能、职责

包头铁道职业技术学院是2008年元月，经自治区人民政府批准，国家教育部备案的公办全日制高等职业技术院校。学院贯彻执行党的教育方针、政策，立足包头市，面向全区，辐射全国，培养、服务铁路建设与运营管理及地方经济社会发展相关行业的高等专业技术人才和中等专业技术人才；在办好学历教育的同时，发展非学历教育和成人继续教育，承担铁路以及地方经济相关行业在职职工的岗位技能培训和职业技能鉴定；为社会经济发展提供优质的人才资源和技术支持。

二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

1. 根据单位职责分工，本单位内设机构包括30个处级机构，其中：党政管理机构12个，教学机构12个，教辅机构4个，群团机构2个。12个党政管理机构包括：党政办公室、纪委办公室、组织统战部、宣传部、学生工作处（人民武装部）、教务处、党委教师工作部（人事处）、计划财务处、规划审计处、招生就业处、安全管理处、国有资产与后勤管理处。12个教学机构包括：铁道工程系、铁道交通运营管理系、铁道通信信号系、铁道机车系（铁道车辆系）、建筑工程系（环境与化学工程系）、机械工程系、马克思主义教学部、基础教学部（附属铁路工程学校）、继续教育部、体育教学部、校企合作（国际交流）部、创新创业教育中心。4个教辅机构包括：科研处、轨道交通研究所、教育技术设备管理维护中心、图书馆。2个群团机构包括：工会、团委。本部门（单位）无下属单位。

2.从决算单位构成看，纳入本部门（单位）决算编制范围的预算单位共计1家，具体包括：包头铁道职业技术学院部门本级。详细情况见表：

三、2024年度部门（单位）主要工作完成情况

1.强化政治建设。把学习传达、研究落实习近平总书记重要讲话和指示批示精神作为党委会和院长办公会第一议题，截至 11月底，召开党委会 20 次、理论学习中心组学习 17 次，院长办公会 13 次，形成落实“两个维护”工作闭环。

2.强化思想建设。深入学习宣传党的二十届三中全会，出台《学习贯彻党的二十届三中全会精神宣传工作方案》，邀请轻工学院党委书记邵文祥做专题辅导，开展党的二十届三中全会专题宣讲。

3.巩固主题教育成果，深入开展党纪学习教育、“强引领、补短板、促提升”专项活动及“树立有解思维、提高工作标准、争创一流业绩”专题活动。有形有效开展“感党恩、听党话、跟党走”群众教育实践活动，结合自治区《一本发展账》《一张现代化发展蓝图》，编印了学院的《一本发展账》和《一张发展蓝图》，

组织全体党支部开展“感党恩、听党话、跟党走”主题党日，全体党员从不同角度直观感受到自治区、学院的快速发展，深刻认识、理解“六句话”的事实和道理，用身边事例教育引导身边人，切实让各族师生感受到幸福生活有奔头，始终做到思想认同、行动拥护，坚定不移感党恩、听党话、跟党走。

4.做好巡察整改工作。积极配合市委第五巡察组开展巡察工作,认真做好巡察整改“后半篇”文章，建立了党委书记牵头抓总、分管领导分工负责、责任部门具体落实的工作机制。

5.开展党委换届工作。根据自治区党委、市委统一部署，学院召开了第三次党员代表大会，通过选举产生了新一届党委、纪委领导班子，选出了党委书记、纪委书记。

6.全面推进党的民族、统战工作。调整学院党委书记担任组长的铸牢中华民族共同体意识教育工作领导小组机构设置，全面构建起党委统一领导、组织统战部牵头协调、相关部门履职尽责、各基层部门通力合作、全院师生共同参与的常态化贯彻铸牢中华民族共同体意识主线工作格局。

7.牢牢把握意识形态工作责任制。召开 2024 年秋季学期开学意识形态工作联席会暨舆情研判会商会议，成立学院意识形态审核专家库，进一步规范了学院意识形态工作管理机制，压实压紧党委意识形态工作主体责任。

8.狠抓基层组织建设。以创建坚强堡垒“模范”支部工作为抓手，全覆盖普遍建设堡垒支部，全领域集中创建坚强堡垒支部，全要素选树打造市级坚强堡垒支部示范点，全方位争创自治区级坚强堡垒“模范”支部。2023 年度评选出 20 个堡垒支部，10 个坚强堡垒支部和 5 个坚强堡垒“模范”支部。分别向自治区、包头市、自治区党委教育工委推荐 6 个党支部参评各级各类坚强堡垒模范支部。

9.加强干部队伍建设。对内设机构 57 名处级干部、71 名科级干部进行试用期满考核，从政治素质、工作实绩、群众评价等方面进行考察，做到多角度识别干部、全方位了解干部。出台《关于选拔专业技术岗位人员到管理岗位担任领导职务暂行办法》《关于非定向实名推荐优秀干部的工作通知》等办法，加强干部队伍建设，从多渠道发现和识别优秀干部，充实优秀干部信息库。

10.落实全面从严治党政治责任。扎实开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治，成立集中整治群众身边不正之风和腐败问题领导小组，统筹部署集中整治工作，紧盯“四个聚焦”重点领域、“四个方面”重点问题和学院消防未验收工程、“校园餐”等，督促相关部门开展全面排查。处置群众身边不正之风和腐败问题线索 3 件，依规依纪采取初步核实 3 件，给予谈话提醒 3 人、诫勉 1 人，制发纪律检查建议书 1 份，推动集中整治取得实效。

第二部分 部门（单位）决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度收入、支出决算总计均为 22426.61万元。与年初预算相比，收、支总计各增加4143.68万元，增长22.66%，变动原因：学院在日常运营过程中，面临诸多变化，年初编制预算时无法做到面面俱到，在当年遇到特殊情况时学院积极与财政沟通追加预算，满足当年预算需求；与上年决算相比，收、支总计各减少3670.32万元，下降14.06%。其中：

（一）收入决算总计 22426.61万元。包括：

1.本年收入决算合计20233.83万元。与上年决算相比，减少2402.60万元，下降10.61%，变动原因：主要由于一般公共预算财政拨款收入较上年减少983万元，事业收入较上年减少1569万元。其他收入稍有增长。

2.使用非财政拨款结余（含专用结余） 0万元。与上年决算相比，增加 0万元，增长 0%，变动原因：无。

3.年初结转和结余2192.77万元。与上年决算相比，减少1267.71万元，下降36.63%，变动原因：由于我院合理规划预算安排，保障学院正常运作的同时，既不浪费资金，也不让资金沉睡账户，因此本年年初结转和结余资金较上年有减少。

（二）支出决算总计 22426.61万元。包括：

1.本年支出决算合计 20671.92万元。与上年决算相比，减少989.47万元，下降4.57%，变动原因：主要由于教育支出较上年减少1198万元。社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等三项支出稍有增加。

2.结余分配 580.72万元。结余分配事项：非财政拨款收入在本年度实际运作过程中由于未使用完毕，产生结余。与上年决算相比，减少1662.04万元，下降74.11%，变动原因：由于我院非财政拨款收入具有自主支配性，非财政经费可以依据当年学院运营需要自主列支，由于本年在非财政经费使用方面较上年需求增多，导致本年非财政结余下降。

3.年末结转和结余 1173.97万元。结转和结余事项：财政拨款一般公共预算收入年末结余。与上年决算相比，减少1018.80万元，下降46.46%，变动原因：由于我学院在预算把控能力方面有所增强，在本年度追加预算时，能够合理估计后续支出体量，因此追加的预算并未剩余太多，所以结余比上年有所下降。

二、收入决算情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度本年收入决算合计20233.83万元，其中：

本年一般公共预算财政拨款收入 14620.73万元，占 72.26%；

本年政府性基金预算财政拨款收入 0万元，占 0%；

本年国有资本经营预算财政拨款收入 0万元，占 0%；

本年上级补助收入 0万元，占 0%；

本年事业收入 5422.24万元，占 26.80%；

本年经营收入 0万元，占 0%；

本年附属单位上缴收入 0万元，占 0%；

本年其他收入 190.87万元，占 0.94%。

图1.收入决算图

三、支出决算情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度本年支出决算合计 20671.92万元，其中：

本年基本支出 14976.78万元，占 72.45%；

本年项目支出 5695.14万元，占 27.55%；

本年上缴上级支出 0万元，占 0%；

本年经营支出 0万元，占 0%；

本年对附属单位补助支出 0万元，占 0%。

图2.支出决算图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度财政拨款收入、支出决算总计均为 16813.50万元，与年初预算相比，收、支总计各增加 4496.57万元，增长 36.51%，变动原因：年初编制全年预算时具有一定的局限性，对全年支出情况把控不足。再加之我学院在全年运营过程中会有各种支出变动，因而导致全年的财政拨款收入、支出总计均有增加；与上年决算相比，收、支总计各减少1177.32万元，下降6.54%，变动原因：我学院落实“过紧日子”的要求，在各方面努力节俭开支，力争为国家“开源节流”，因此本年度财政拨款收、支方面均有所下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度一般公共预算财政拨款支出决算 15639.53万元。与年初预算 12316.92万元相比，完成年初预算的 126.98%。其中：

（一）教育支出（类）

教育支出（类）决算数为 13277.06万元，与年初预算相比增加 3231.89万元。其中：

1．普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算10万元，支出决算8.65万元，完成年初预算的86.5%。决算数与年初预算数的差异原因：决算数为自上年度结转至本年度的思想政治和体美劳教育资金，为实际支出情况。

2．职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算3.44万元，支出决算437.01 万元，完成年初预算的12703.48%。决算数与年初预算数的差异原因：学院本年度处于“双高”建设关键时期，各类支出增加。

3. 职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算10031.72万元，支出决算12819.42万元，完成年初预算的127.79%。决算数与年初预算数的差异原因：学院本年度处于“双高”建设关键时期，各类支出增加。

4. 其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算0万元，支出决算11.98万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：年初未做此项资金预算。

（二）科学技术支出（类）

科学技术支出（类）决算数为13.39万元，与年初预算相比减少11.5万元。其中：

1．基础研究（款）自然科学基金（项）。年初预算24.89万元，支出决算11.28万元，完成年初预算的45.32%。决算数与年初预算数的差异原因：我院每年科研支出规模不大，但以前年度结转至本年的资金较多。

2. 技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）。年初预算0万元，支出决算2.11万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：年初未做此项资金预算。

（三）社会保障和就业支出（类）

社会保障和就业支出（类）决算数为 1343.69万元，与年初预算相比增加 121.27万元。其中：

1．行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算357.17万元，支出决算352.73万元，完成年初预算的 98.76%。决算数与年初预算数的差异原因：人员增减变动导致。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算865.25万元，支出决算917.45万元，完成年初预算的106.03%。决算数与年初预算数的差异原因：人员增减变动导致。

3．就业补助（款）促进创业补贴（项）。年初预算0万元，支出决算73.5万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：年初未做此项资金预算。

（四）卫生健康支出（类）

卫生健康支出（类）决算数为 355.82万元，与年初预算相比增加 3.20万元。其中：

1．行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算352.62万元，支出决算355.82万元，完成年初预算的100.91%。决算数与年初预算数的差异原因：人员增减变动导致。

（五）住房保障支出（类）

住房保障支出（类）决算数为 649.57万元，与年初预算相比减少21.85万元。其中：

1．住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算671.42万元，支出决算649.57万元，完成年初预算的96.75%。决算数与年初预算数的差异原因：人员增减变动导致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算 9944.39万元，其中：

（一）人员经费 9097.03万元。主要包括：基本工资2705.62万元、津贴补贴546.19万元、奖金425.00万元、绩效工资3041.50万元、机关事业单位基本养老保险缴费917.45万元、职工基本医疗保险缴费355.82万元、其他社会保障缴费82.31万元、住房公积金649.57万元、离休费10.36万元、退休费342.56万元、生活补助19.65万元、其他对个人和家庭的补助支出1.00万元等。

（二）公用经费 847.36万元。主要包括：取暖费350.00万元、物业管理费245.69万元、工会经费108.16万元、福利费142.44万元、其他商品和服务支出1.08万元等。

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度一般公共预算财政拨款项目支出决算 5695.14万元，其中：

（一）工资福利支出 0万元。

（二）商品和服务支出 2011.84万元。主要包括：办公费288.43万元、印刷费221.01万元、咨询费2.90万元、水费46.62万元、电费23.55万元、邮电费0.37万元、物业管理费377.33万元、差旅费7.95万元、维修（护）费476.47万元、租赁费13.23万元、会议费15.97万元、培训费72.75万元、专用材料费130.48万元、劳务费17.15万元、委托业务费125.80万元、其他商品和服务支出191.83万元等。

（三）对个人和家庭的补助支出 1702.84万元。主要包括：助学金支出1702.84万元。

（四）资本性支出 1980.46万元。主要包括：房屋建筑物构建21.57万元、办公设备购置745.66万元、专用设备购置707.77万元、信息网络及软件购置更新337.60万元、文物和陈列品购置25.50万元、无形资产购置63.22万元、其他资本性支出79.14万元等。

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度财政拨款“三公”经费全年预算 0万元，支出决算 0万元，完成预算的 0%。其中：因公出国（境）费全年预算 0万元，支出决算 0万元，完成预算的 0%；公务用车购置及运行维护费全年预算 0万元，支出决算 0万元，完成预算的 0%；公务接待费全年预算 0万元，支出决算 0万元，完成预算的 0%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费全年预算 0万元，支出决算 0万元，与预算无差异。学院安排非税资金支出此项内容。

（二）财政拨款“三公”经费支出具体情况说明。

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度财政拨款“三公”经费支出 0万元。因公出国（境）费支出 0万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出 0万元，占 0%；公务接待费支出 0万元，占 0%。其中：

1.因公出国（境）费支出 0万元，全年出国（境）团组0 个，累计0 人次。与上年决算相比，增加（减少） 0万元，增长（下降） 0%，变动原因：学院无此项支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出 0万元。其中：

（1）公务用车购置支出 0万元。本年度使用财政拨款购置公务用车0 辆。与上年决算相比，增加（减少） 0万元，增长（下降） 0%，变动原因：学院无此项支出。

（2）公务用车运行维护费支出 0万元。公务用车运行维护费主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2024年12月31日，使用财政拨款开支的公务用车保有量为0 辆。与上年决算相比，增加（减少） 0万元，增长（下降） 0%，变动原因：学院无此项支出。

3.公务接待费支出 0万元。其中：国内公务接待支出 0万元，接待0 批次，0 人次；国（境）外公务接待支出 0万元，接待0 批次，0 人次。与上年决算相比，增加（减少） 0万元，增长（下降） 0%，变动原因：学院无此项支出。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算 0万元。与上年决算相比，增加（减少） 0万元，增长（下降） 0%，变动原因：本年无政府性基金预算财政拨款收、支、余。

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算 0万元。与上年决算相比，增加（减少） 0万元，增长（下降） 0%，变动原因：本年无国有资本经营预算财政拨款收、支、余。

十一、机关运行经费（公用经费）支出决算情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度公用经费支出决算 2676.20万元，与上年决算相比，增加 397.77万元，增长 17.46%，变动原因：由于人员变动，导致运行经费增加。其中，机关运行经费支出决算 0万元。比上年决算相比，增加（减少） 0万元，增长（下降） 0%，变动原因：我部门所属单位中无行政单位或参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费支出。我单位类型为公益二类事业单位，无机关运行经费支出。

十二、政府采购支出决算情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 2024年度政府采购支出总额 2733.41万元，其中：政府采购货物支出 1449.89万元、政府采购工程支出 199.85万元、政府采购服务支出 1083.67万元。政府采购授予中小企业合同金额 2577.13万元，占政府采购支出总额的94.28%，其中：授予小微企业合同金额 1576.70万元，占政府采购支出总额的57.68%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的93.45%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的71.37%。

十三、国有资产占用情况说明

内蒙古自治区包头铁道职业技术学院 截至2024年12月31日，本部门（单位）共有车辆 10辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0 辆、主要负责人用车 0辆、机要通信用车 10辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆，其他用车 0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆） 5台（套）。

十四、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理相关要求，包头铁道职业技术学院组织对2024年一般公共预算20个项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目21个，共涉及资金5695.14万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，其中，一级项目 0 个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对“2024年高等职业教育专项项目” 1 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出920.58万元，政府性基金支出0万元。学院 2024 年各专项资金项目的实施取得了显著的成效，但也存在一些问题和不足。在今后的工作中，学院将进一步加强资金管理和项目管理，完善绩效评价指标体系，不断提高专项资金的使用效益，为学院的发展和学生的成长提供更加有力的支持。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为95.09分。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

包头铁道职业技术学院 2024年度在决算中反映20个一般公共预算项目，以及0个政府性基金项目， 共20个项目的绩效自评结果。

1．高等职业教育专项资金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分91.78分。全年预算数为927万元，执行数为920.58万元，完成预算的99.31%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，2个数量指标均已按计划完成，如学院实训室设备及软件均有所增加，学院图书购置按计划完成采购20139册。2个质量指标均已按计划完成，如实训室设备验收合格率和采购图书合格率均为100%。2个时效指标均已按计划完成，如实训室设备购置和图书购置均按照计划时限完成。2个成本指标中，建设成本控制按照计划完成，由于采购需求增加采购数量增加和采购质量提高，采购成本节约率计划值为大于等于10%，实际为0.69%。二是效益指标方面，3个社会效益指标均已按照计划目标完成，如增强了专业教学能力，提高了人才培养质量，增强了学生就业竞争力，提升了学院办学水平等。实现了建设过程无污染的生态效益指标。三是满意度指标方面，学生和教师满意度绩效目标值均为大于等于90%，实际完成值分别为86%和85%。发现的主要问题及原因：由于采购图书数量增加和采购质量提高，采购成本节约率未达标。实训室的建成并投入使用，专业教学能力和学院办学水平有明显提升，但是对标标杆实训室建设水平还有一定的差距。由于建设的实训室数量有限，随着师生数量的增多，仍不能满足需求，师生满意度未达到指标要求。下一步改进措施：根据项目实际情况，进行深入调查研究，同时结合要达成的绩效目标，加强项目成本准确性测算，设定合理的项目成本节约绩效目标，提高项目质效。根据行业发展和师生需求，增加实训室数量，同时加强国际合作，引进先进经验和技术，持续改进实训室建设质效，不断提升教学水平，提高人才培养质量，增强学生就业竞争力，增强师生满意度，推动学院办学水平高质量发展。

2．中央现代职业教育质量提升计划资金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分94.66分。全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，14个数量指标均按计划目标完成，如完成落实立德树人根本任务相关工作12个，专业群建设6个，打造高水平教师队伍18个等。5个质量指标均按计划目标完成，如从9个方面深化教育教学改革，6个方面提升信息化建设水平等。任务完成及时率为95%，建设成本为100万元，均按计划目标完成。二是效益指标方面，3个效益指标基本按照计划目标完成，如毕业生就业率，保证持续提升学院服务社会的能力和扩大招生范围，提高学院社会认可度及影响力等方面效果均比较显著，但是距离“双高计划”的任务标准还有一点的差距。三是满意度方面，3个服务对象的满意度指标，如学生、教师和社会公众对办学满意度绩效目标值均为大于等于90%，实际完成值分别为86%、87%和88%。发现的主要问题及原因：毕业生就业率、扩大招生范围和共享教育资源及教育设施等方面均有所增强，但是距离新“双高计划”任务的标准还有一定的距离，师生、社会公众对办学的满意度方面仍需进一步加强。下一步改进措施：严格按照新 “双高计划”任务的标准和要求，提高落实立德树人根本任务相关工作、打造产教融合发展平台、加强学校治理能力和打造高水平专业群等方面的质效，提高毕业生就业率，保证持续提升学院服务社会的能力增强，扩大招生范围，提高学院社会认可度及影响力，共享教育资源及教育设施，持续服务技能型社会建设，同时提升师生和社会公众对学院办学水平的满意度。

3．思想政治和体美劳教育项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分89.87分。全年预算数为30万元，执行数为20.62万元，完成预算的68.73%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面8个指标均按照计划绩效目标完成，如按规定时间和数量完成课题3个，成本20.62万元。二是效益指标方面，基本按照计划绩效指标完成，如学院师生思想政治建设水平逐步提升，科研影响力持续加强等。三是满意度方面，学生和教师满意度都达到了绩效目标，满意度指标要求大于等于90%，实际满意度均为95%。发现的主要问题及原因：首先，预算指标为30万元，为了节约成本，项目成本绩效指标设定为10万元以内，实施过程中为了更好的促进思政教育和体美劳教育质效，实际支出为20.62万元。其次，进一步提升了学院师生思想政治建设水平和增强学生体质，但是距离高标准严要求的绩效指标还有一定的差距。再次，虽然提高了科研影响，科研影响的深度和广度还有待加强。下一步改进措施：加强项目前期谋划，深入调查研究，结合设定的绩效目标科学准确测算成本控制。认真分析研究本次存在的问题，总结成功的经验，多学习其他思政课平台建设的成效，不断提升学院师生思政课水平。结合实际情况，因材施教，关注热点难点，制定科学合理的丰富德智体美劳教育的方案，确保研究具有创新性和前瞻性，提升研究质量，加强科研影响力。

4．毕业生求职创业补贴项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93.23分。全年预算数为73.5万元，执行数为73.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，2个数量指标贫困和符合政策的人数计划绩效目标为544人，实际符合政策的人数为490人。按照计划时限和规定的标准及时足额发放和应发尽发。二是效益指标方面，有效的减轻了困难毕业生的求职经济压力，帮助困难学生顺利就业，提高了学院就业率。三是满意度方面，学生满意度91%，实现了学生满意度计划绩效目标大于等于90%的要求。发现的主要问题及原因：由于对求职创业的学生了解不够深入，对资助政策把握不到位，宣传渠道有限等原因，造成计划补贴人员数量、补贴金额和实际补贴人员数量、发放补贴金额有一定的差距，影响效益指标的充分发挥。 下一步改进措施：加大对贫困学生和创业学生的调查了解，准确预估资助学生数量，掌握相关政策，提高需要资助金额的准确率，同时利用社交媒体、就业服务平台等多渠道宣传，制作通俗易懂宣传资料，扩大政策知晓度。

5. 普通高校学生资助补助经费（中央）项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分。全年预算数为1283.4万元，执行数为1194.8万元，完成预算的93.1%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标方面，9个指标均按照计划绩效目标完成，如国家奖学金奖励人数14个，国家励志奖学金资助面达到3%，国家助学金资助面达到31%，资助补助经费均按时足额准确发放。二是效益指标方面，基本按照计划绩效目标完成，如高等教育学生因贫失学率0%，提升了高等教育公平程度，提高了资助学生生活水平。三是满意度指标方面，学生、家长抽样调查满意度绩效目标为大于等于98%，实际完成值为95%。发现的主要问题及原因：虽然资助面和资助人数都达到了绩效目标要求，但目前资助面仍达不到学生和家长的需求，影响提升高等教育公平程度、提高学生生活水平和学生家长满意度等。下一步改进措施：通过多种渠道宣传奖助学金政策，让学生全面了解，鼓励积极申请，不断扩大资助面，进一步提升高等教育公平程度，提高学生生活水平和学生家长满意度等。

（三）部门项目绩效评价结果。

以高等职业教育专项项目为例，该项目部门绩效评价综合得分为 94.25分，绩效评价结果为“优”。重点项目绩效评价得分情况详见部门具体绩效评价结果。

2024年度高等职业教育专项项目绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。按照相关政策要求，为了加快建设现代职业教育体系，加快推进新“双高计划”，培养大国工匠、能工巧匠、高技能人才。结合学院的实际情况，提前谋划，深入调查研究，重点建设国标准动车组检修综合实训室、识图实训室、建筑装饰设计实训室、智能制造数字孪生实训中心、网络安全综合实验室、产教融合测绘地理信息综合实训基地、科研管理平台、学院智慧教室、购置图书等。项目总预算927万元，实际支出920.58万元，预算执行率为99.31%，均按照项目完成情况和合同约定条款足额及时支付。

（二）项目绩效目标。根据学院专业建设需要，响应国家提质培优行动计划，通过实训室建设、图书采购等，进一步增强专业教学能力，提高人才培养质量，增强学生就业竞争力提升办学水平。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价的目的。通过对该项目进行部门绩效评价，及时发现项目立项的法律依据是否充分，立项程序是否合规，绩效目标是否合理，绩效指标是否明确，资金使用是否合规，产出数量、质量、时效和成本节约是否达到相关要求，项目效益是否实实现，服务对象的满意度调查是否达标等，发现问题及时进行原因剖析，采取切实可行的整改措施，促进绩效目标的实现。对于绩效达标的指标，总结经验，加大推广应用，为今后类似的项目提供参考。

2.绩效评价的对象和范围。绩效评价的对象为组织和参与建设实训室、图书购置的相关部门。绩效评价的范围为按照项目支出绩效评价指标体系框架要求，重点对项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、实际完成率、完成及时性、实现效益和满意度等方面进行绩效评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准。

1.绩效评价原则。一是坚持科学公正，如运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。二是坚持统筹兼顾。单位自评和部门评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，部门评价应当在单位自评的基础上开展。三是坚持激励约束。绩效评价结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。四是坚持公开透明。绩效评价结果依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.评价指标体系。按照部门评价的相关规定和项目绩效评价指标体系参考框架的要求，结合项目实际情况，建立科学有效的评价指标体系。详见《2024年度高等职业教育专项资金项目支出绩效部门评价表》。

3.评价方法和评价标准。部门评价采用成本效益法，将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。同时结合比较法和最低成本法进行评价。评价标准主要依据部门绩效评价的相关规定和相关法律法规等。

（三）绩效评价工作过程。

1. 针对该项目开展部门绩效评价前，主要从人员组织，实施方案确定，相关法律法规收集、整理、要求相关部门提供相关资料，如立项文件、审批程序、立项依据、实施过程形成的资料等，同时提供该项目的绩效自评表和绩效自评报告等。

2. 组织实施。根据人员分工，各自按照分工内容进行展开，熟悉相关法律法规，结合项目的过程资料和建成的实训室的实体情况和购买图书的具体情况，依法确定项目的立项、实施等全过程是否依法依规，是否达到预定的绩效目标，实训室建成使用后是否达到预期的使用效果，所购买图书是否符合相关要求，是否满足师生教学和阅读要求等。按照相关绩效评价规定，采用合适的评价法，进行绩效评价。

三、综合评价分析情况及评价结论

经过对项目全过程的绩效评价，结合项目实施的具体情况，该项目基本按照预定的绩效目标完成，如按照计划目标完成了实训室建设，立项依据比较充分，立项程序基本合规，验收合格率达到100%，建成并投入使用后，能够基本满足教学和实训需要，购买图书的数量和使用效益基本达到计划目标，进一步增强专业教学能力，提高人才培养质量，增强学生就业竞争力提升办学水平。但部分绩效指标不够明确，成本节约率不高，社会效益还有待进一步增强。

（一）项目决策情况。经过查阅相关法律法规，结合项目相关资料进行绩效评价指标分析。一是项目立项方面，项目立项依据充分、立项程序比较规范。二是绩效目标方面，绩效目标基本合理，大部分绩效指标比较明确，部分绩效指标不明确，如数量指标中实训室设备及软件指标值为有所增加，应该具体明确指标数量。三是资金投入方面,预算编制科学，资金分配合理。

（二）项目过程情况。一是资金管理方面，资金到位率达到100%，预算执行率为99.31%，资金使用做到了专款专用。二是组织实施方面，管理制度比较健全，制度执行有效。

（三）项目产出情况。项目基本按照规定的数量和时效完成计划目标，产出质量方面，实训室建设和图书采购等验收合格率达到100%，产出成本方面，成本节约率较低。

（四）项目效益情况。项目的生态效益和可持续影响按照既定的绩效目标完成，项目社会效益和师生满意度方面有待进一步加强。五、存在的问题及原因分析

一是绩效指标明确性方面，由于实训室建设设备和软件较多，前期各部门需求数量不够明确，造成数量指标的实训室设备和软件数量不明确。二是成本节约率方面，由于采购图书数量增加和采购质量提高，采购成本节约率未达标。三是项目效益方面，实训室的建成并投入使用，专业教学能力和学院办学水平有明显提升，但是对标标杆实训室建设水平还有一定的差距。由于建设的实训室数量有限，随着师生数量的增多，仍不能满足需求，师生满意度未达到指标要求。

六、有关建议

一是绩效指标设定方面，项目建设部门要深入分析实际需求数量，确保绩效指标明确，有利于项目结束后绩效评价能够有依有据，准确进行绩效评价。二是成本节约方面，根据项目实际情况，进行深入调查研究，同时结合要达成的绩效目标，加强项目成本准确性测算，设定合理的项目成本节约绩效目标，提高项目质效。三是项目效益方面，根据行业发展和师生需求，增加实训室数量，同时加强国际合作，引进先进经验和技术，持续改进实训室建设质效，不断提升教学水平，提高人才培养质量，增强学生就业竞争力，增强师生满意度，推动学院办学水平高质量发展。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、财政专户管理教育收费：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

七、其他收入：取得的除上述财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入等以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

九、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十、结余分配：指单位按规定缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十一、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

十三、项目支出：指在为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指部门（单位）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）)公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十八、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门（单位）决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：胡耀亨 联系电话：0472-5253237

第五部分 部门（单位）决算表

见附件。